邵阳市农业农村局2020年度部门决算说明

第一部分邵阳市农业农村局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2020年度部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算表

三、部门支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收支决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

邵阳市农业农村局单位概况 

一、部门职责

2019年1月，成立邵阳市农业农村局。将原市农业委员会(市委农村工作办公室)的职责，以及市发展和改革委员会的农业投资项目、市财政局的农业综合开发项目、市国土资源局的农田整治项目、市水利局的农田水利建设项目等管理职责整合，组建市农业农村局，是市人民政府工作部门，为正处级。市委农村工作领导小组办公室设在市农业农村局，接受市委农村工作领导小组的直接领导，承担市委农村工作领导小组具体工作，组织开展“三农”重大问题的政策研究，协调督促有关方面落实市委农村工作领导小组决定事项、工作部署和要求等。设置市委农办秘书科，负责处理市委农办日常事务。单位主要职责：

（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。

（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。

（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。

（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。

（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

（六）负责农产品质量安全监督管理。

（七）组织农业资源区划工作。

（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。

（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

（十）负责农业投资管理。

（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

（十二）指导农业农村人才工作。

（十三）组织参与农业对外合作工作。

（十四）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。

（十五）职能转变。一是统筹实施乡村振兴战略；二是加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理；三是深入推进简政放权，加强统筹整合。 

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市农业农村局单位内设21个机构，全部纳入2020年部门决算编制范围。 

内设科室分别是办公室、政工科、法规科、政策与改革科、发展规划科、计划财务科、乡村产业发展科（市农业产业化办公室）、农村社会事业促进科、农村合作经济指导科、市场与信息化科（市农产品品牌建设办公室）、对外交流与合作科、科技教育科（市农业转基因生物安全管理办公室）、农业资源保护与利用科（市农村能源办公室）、农产品质量安全监管科、种植业管理科（农药管理科）、畜牧兽医科、渔业渔政管理科、种业管理科、农业机械化管理科、农田建设与农垦科、离退休人员管理服务科。市农业农村局机关行政编制62名，设局长1名，副局长3名，总农艺师1名，正科级领导职数23名，（含市委农办秘书科科长、机关党委专职副书记各1名），副科级领导职数18名。机关后勤服务全额拨款事业编制6名。

（二）决算单位构成。邵阳市农业农村局单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：邵阳市农业农村局单位本级。根据市财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，单独编报部门预算，分别单独公开2020年部门决算说明，因此本部门预算仅含本级部门决算。

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计均为5,289.20万元。与2019年相比，增加2,368.37万元，增长81.09%。主要原因是一是因机构改革，原邵阳市畜牧水产局、原邵阳市农业综合开发办公室的预算并入本单位。二是人员增加，造成对应财政拨款收入及支出增加。三是主要因为业务工作需要，加大对业务工作的投入。四是在职人员基本工资和离退休费增加等原因，导致收支的增加。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计4,054.45万元，其中：财政拨款收入4,054.45万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计4,302.85万元，其中：基本支出2,645.14万元，占61.47%；项目支出1,657.71万元，占38.53%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计均为5,149.05万元。与2019年相比，增加2,228.21万元，增长43.27%。主要原因是一是因机构改革，原邵阳市畜牧水产局、原邵阳市农业综合开发办公室的预算并入本单位。二是人员增加，造成对应财政拨款收入及支出增加。三是主要因为业务工作需要，加大对业务工作的投入。四是在职人员基本工资和离退休费增加等原因，导致收支的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2020年度财政拨款支出4,302.85万元，占本年支出合计100.00%。与2019年相比，财政拨款支出增加2,048.80万元，增长90.89%。主要原因是一是因机构改革，原邵阳市畜牧水产局、原邵阳市农业综合开发办公室的预算并入本单位。二是人员增加，造成对应的经费增加。三是主要因为业务工作需要，加大对业务工作的投入。四是在职人员基本工资和离退休费增加等原因，导致经费的增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2020年度财政拨款支出4,302.85万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出418.24万元，占9.72%；卫生健康（类）支出155.23万元，占3.61%；农林水（类）支出3589.92万元，占83.43%；住房保障（类）支出139.46万元，占3.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2020年度财政拨款支出年初预算为1,794.78万元，支出决算为4,302.85万元，完成年初预算的239.74%。其中：

1．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为202.46万元，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是离退休干部生活待147.52万元属于预算追加，未列入年初预算安排。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为129.63万元，支出决算为129.63万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数没有存在差异。

3．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为62.59万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员及在职人员死亡抚恤未列入年初预算安排，是根据当年死亡人员安排的抚恤经费。

4．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为8.3万元，支出决算为6.12万元，完成年初预算的73.73%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是一部分遗属家属未及时领取遗属困难补助。

5．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为7.69万元，支出决算为11.62万元，完成年初预算的151.1%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加、年初医疗保险财政预算严重不足，实际支出远远大于预算数。

6．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为3.85万元，支出决算为5.81万元，完成年初预算的151%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加、年初医疗保险财政预算严重不足，实际支出远远大于预算数。

7．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）行政单位医疗（项）。年初预算为61.54万元，支出决算为97.56万元，完成年初预算的158.53%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员增加、年初医疗保险财政预算严重不足，实际支出远远大于预算数。

8．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）公务员医疗补助（项）。年初预算为57.67万元，支出决算为57.67万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数没有存在差异。

9．农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）。年初预算为1540.78万元，支出决算为1932.22万元，完成年初预算的125.41%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是一是工资津补贴增加、绩效考核奖金、公务员车辆补助等都属于追加工作经费，未列入年初预算资金。

10．农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为15万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年下拨的省级专项资金，未列入财政拨款预算。

11．农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）。年初预算为0万元，支出决算为45万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年下拨的省级专项资金，未列入财政拨款预算。

12．农林水支出（类）农业（款）农产品质量安全（项）。年初预算为0万元，支出决算为63万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年下拨的省级专项资金，未列入财政拨款预算。

13．农林水支出（类）农业（款）农村社会事业（项）。年初预算为0万元，支出决算为43.03万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年下拨的省级专项资金，未列入财政拨款预算。

14．农林水支出（类）农业（款）农村社会事业（项）。年初预算为0万元，支出决算为43.03万元%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年下拨的省级专项资金，未列入财政拨款预算。

15．农林水支出（类）农业（款）农业资源保护修复与利用（项）。年初预算为0万元，支出决算为18万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年下拨的省级专项资金，未列入财政拨款预算。

16．农林水支出（类）农业（款）农田建设（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.2万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年下拨的省级专项资金，未列入财政拨款预算。

17．农林水支出（类）农业（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为254万元，支出决算为1462.48万元，完成年初预算的575.78%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是当年追加的市级农业切块专项资金及畜牧水产检测中心费用未列入财政拨款预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出2,645.14万元。其中：人员经2,186.10万元，占基本支出的82%，主要包括：基本工资490.27万元、津贴补贴268.16万元、伙食补助费23.26万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费130.7万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费11.61万元、其他工资福利支出92.12万元、离休费38.94万元、退休费0万元、抚恤金68.71万元、生活补助302.33万元、医疗费0万元、奖励金0万元、住房公积金139.84万元、采暖补贴0万元、物业服务补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出87.79万元；公用经费459.04万元，占基本支出18%，主要包括：办公费43.11万元、印刷费15.21万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.53万元、电费7.53万元、邮电费18.04万元、取暖费0万元、物业管理费9万元、差旅费77.84万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费70.65万元、租赁费14.86万元、会议费5.88万元、培训费2.25万元、公务接待费20.27万元、专用材料费0万元、劳务费19.23万元、委托业务费0万元、工会经费45.48万元、福利费0万元、公务用车运行维护费38.32万元、其他交通费用0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出59.04万元、办公设备购置11.8万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

   “三公”经费财政拨款支出预算为91.00万元，支出决算为58.60万元，完成预算的64.39%。其中：

    因公出国（境）费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

    公务接待费支出预算40.00万元，支出决算20.27万元，完成预算的50.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是我局按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，全年实际支出比预算有所节约。

    公务用车购置及运行费支出预算51.00万元，支出决算38.32万元，完成预算的75.14%，决算数小于年初预算数的主要原因是决算数与年初预算数存在差异的主要原因是车辆维护、燃油使用严格政府定点采购，确保单位经费只减不增，与上年相比减少10万元，减少26%，减少的主要原因是我局按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

    2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务接待费支出决算20.27万元，占30.62%，公务用车购置及运行费支出决算38.32万元，占69.38%。其中：

    1．因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年未发生因公出国（境）费。

    2.公务接待费支出决算为20.27万元，全年共接待国内来访团组462个、来宾2768人次，主要用于国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的公务接待支出。

3．公务用车购置及运行费支出决算为38.32万元，其中：公务用车购置费0.00万元，购置车辆0台。公务用车运行维护费38.32万元。主要用于车辆维护费、燃油费、过路过桥费。截止2020年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算年初预算财政拨款收入0.00万元，年初结转结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00​万元，项目支出0.00​万元；年末结转和结余0.00万元。本单位2020年无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元，（邵阳市农业农村局2020年无国有资产经营预算财政拨款支出）

 十、关于2020年度预算绩效情况的说明

    本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开或作为其他有关部门需随同部门决算一同公开的绩效信息详见附件。

    十一、其他重要事项情况说明

    （一）机关运行经费支出情况说明

    本部门2020年度机关运行经费支出459.04万元，比2019年度减少40.37万元，减少8%。比年初预算数增加150.88万元，增长34.61%。主要原因是：一是2020年机构改革，原畜牧水产局合并进入原农业委员会，成立邵阳市农业农村局，相应公用经费等支出增加； 二是我局办公楼会议室老旧进行维修增加支出。

（二）一般性支出情况

     2020年本部门开支会议费5.88万元，用于召开全市稳定生猪生产保障市场供应工作会、全市农村改厕工作推进会、举办受污染耕地安全利用技术培训实施方案会、高标准农田信息报送会、全市信息与乡村产业发展工作会、两区划定核定会、生猪保障市场座谈会议，人数320人，内容为稳定生猪生产保障市场、受污染耕地安全利用技术培训、全市信息与乡村产业发展、高标准农田信息报送等；开支培训费2.25万元，用于开展农产品质量安全培训，人数100人，内容为农产品质量安全培训；末举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动）

（三）政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额71.74万元，其中：政府采购货物支出11.80万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出59.94万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（四）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，我单位共有车辆13辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车7辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车6辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0.台（套）。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车购置运行费以及其他费用。

第五部分

附件

2020年度邵阳市农业农村局部门整体支出绩效评价报告

根据《中共湖南省局办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2020〕10号）、《邵阳市财政局关于开展2020年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2021〕2号）文件的精神和有关要求，邵阳市农业农村局及时对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约促进高效运转，专项支出的评价重点是规范管理促发展，现将有关情况汇报如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

2020年1月，成立邵阳市农业农村局。将原市农业委员会(市委农村工作办公室)的职责，以及市发展和改革委员会的农业投资项目、市财政局的农业综合开发项目、市国土资源局的农田整治项目、市水利局的农田水利建设项目等管理职责整合，组建市农业农村局，是市人民政府工作部门，为正处级。市委农村工作领导小组办公室设在市农业农村局，接受市委农村工作领导小组的直接领导，承担市委农村工作领导小组具体工作，组织开展“三农”重大问题的政策研究，协调督促有关方面落实市委农村工作领导小组决定事项、工作部署和要求等。设置市委农办秘书科，负责处理市委农办日常事务。

单位主要职责：（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。

（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。

（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。

（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。

（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

（六）负责农产品质量安全监督管理。

（七）组织农业资源区划工作。

（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。

（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

（十）负责农业投资管理。

（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

（十二）指导农业农村人才工作。

（十三）组织参与农业对外合作工作。

（十四）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。

（十五）职能转变。一是统筹实施乡村振兴战略；二是加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理；三是深入推进简政放权，加强统筹整合。

2020年度， 邵阳市农业农村局设21个内设机构：办公室、政工科、法规科、政策与改革科、发展规划科、计划财务科、乡村产业发展科（市农业产业化办公室）、农村社会事业促进科、农村合作经济指导科、市场与信息化科（市农产品品牌建设办公室）、对外交流与合作科、科技教育科（市农业转基因生物安全管理办公室）、农业资源保护与利用科（市农村能源办公室）、农产品质量安全监管科、种植业管理科（农药管理科）、畜牧兽医科、渔业渔政管理科、种业管理科、农业机械化管理科、农田建设与农垦科、离退休人员管理服务科。市农业农村局机关行政编制62名，设局长1名，副局长3名，总农艺师1名，正科级领导职数23名，（含市委农办秘书科科长、机关党委专职副书记各1名），副科级领导职数18名。机关后勤服务全额拨款事业编制6名。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2020年邵阳市农业农村局部门整体支出4302.85万元，资金使用方向为单位机关日常开支以及期间拨付的专项支出，涉及环境卫生、农田建设、溯源体系建设等方面。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2020年邵阳市农业农村局预算基本支出情况。2019年我局本级上年结转为1234.75万元，收入为4054.45万元，实际支出4302.85万元，年末结转和结余为986.36万元，其中基本支出841.36万元，项目支出145万元。

（二）基本支出

2020年基本支出决算数2645.14万元，占支出总额61.47%；主要包含2020年度人员工资福利支出、公用办公经费支出、党建工作、联点社区、精准扶贫等工作支出。

在预算支出的管理上，我局制订了预算管理办法，内部财务管理制度。所有开支遵循“先计划、后审批、再支出”的程序，所有项目的开支坚持领导集体会审决策。特别是在“三公经费”使用管理上，我局制定了严格管理制度。其中“三公”经费支出情况：公务车运行与维护费支出预算数51万元，决算数38.32万元；公务接待支出预算数40万元，决算数20.72万元；因公出国出境预算数0万元，决算数0万元。

（三）专项支出

1、项目支出决算数1657.71万元，占总支出的38.53%。

2、专项组织情况分析。

我局2020年省级专项资金涉及2020年农产品质量安全（两品一标等）、农村发展专项资金（劳模补助）、中央渔业资源增值及保护资金等几个项目。我局从项目申报、资金监管等方面对专项资金管理工作进行了明确，严禁截留、挪用和不合理支出，从制度层面保障专项资金按规定的用途使用并达到预期目标。

3、专项管理情况分析。完善农业专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，注重宣传，确保农业项目资金的管理使用高效率。一是严格管理项目申报，对各县市区的项目申报进行审查，对申报项目的资料进行逐一核实。二是加强领导，增强责任制意识。落实管理责任，成立项目实施领导小组，建立项目管理体系。三是加强资金管理制度建设。结合单位的实际,制订出各项规章制度，将各项经济活动划分到具体工作岗位, 按照岗位确定任务、职责和权限，贯彻执行所制订的相关财务制度,加强制度执行的监督，使农业专项资金的财务管理有章可循。四是加强资金的支出管理。坚持“专项核算、专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占、挪用专项资金。五是对开展项目进程督查，在项目进程中的关键环节当中，要求项目承担单位对各地项目实施情况进行抽查。

三、资产管理情况

反映部门资产的配置、管理、处置等综合情况。包括制度建设、管理措施、配置处置的程序等。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进农业工作的发展。

（二）绩效评价的主要过程

根据绩效评价的要求，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

五、综合评价情况及评价结论

各业务科室参与湖南省农业农村厅组织开展系统绩效评价工作。由各科室通知县区收集整理支出相关资料，并根据县区报送的绩效自评材料进行分析，形成评价总报告上报湖南省农业农村厅各相关业务处室。

六、部门整体支出主要绩效

2020年，我市农业农村工作亮点纷呈，一些工作在全国产生积极影响，多数工作在全省处于前列。新宁黄龙镇被确定为国家级农业产业化强镇。邵东玉竹被评为第四批中国优势农产品优势区。金银花干花产量约占全国的1/2，小果型、无籽西瓜种子产销量分别占全国1/5，奶牛养殖接近全省1/2。我市中药材种植面积、产量、产值均在全省排名第一。“生猪贷”项目授信额度约占全省1/3，生猪出栏居全省第二。长江流域重点水域禁捕退捕工作率先在全省完成任务，资水干流邵阳段已提前三个月实现了“四清”“四无”目标。市农业农村局获评“2020年湖南省巾帼集体”等荣誉称号。市农业综合行政执法支队经国家农业农村部评定为首批全国农业综合行政执法示范窗口。城步苗族自治县丹口镇桃林村获评2020年度中国美丽休闲乡村，新邵县严塘镇白水洞村、隆回县岩口镇向家村已认定为省休闲农业集聚发展示范村。

七、存在的问题

（一）基本支出经费保障水平较低。我局是财政拨款单位，除财政拨款之外，无任何经费来源，预算执行基本围绕人员经费、保正常运转进行。从决算情况可以看到，我局的基本支出比重占较大比例，随着机构改革的完成、职能划拨和人员编制的增加等重大改革的到位，工作面宽、量大，任务十分繁重，我局的基本开支急剧增加，基本支出面临巨大的压力。希望结合部门实际，科学的制定和提高预算标准。

（二）完善管理制度，进一步加强资产管理。建立本部门“三公经费”等公务开支管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照我局制定的固定资产管理制度，及时登记、更新台帐，加强资产卡片管理。

（三）是预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目仍存在一些差异。

八、改进措施和有关建议

（一）加大专项资金的投入力度，加快农业产业发展。专项资金的缺少，专项工作经费的缺少，大大制约了我市农业的发展。市财政应进一步加大对我市农业发展的资金投入力度，为我市农业发展提供坚实的经济基础。

（二）加快专项资金的拨付进度，保障年度工作的实施。资金拨付进度的缓慢在一定程度上影响着专项工作的开展，由于现在专项资金实行的是“专款专用”，建议各级财政能尽量提前将专项资金拨付，从而使专项工作能够更好的开展。

（三）细化财政预算项目。中心任务繁重，扶贫办点、新农村建设、社区建设经费都没有相应的财政预算，为保证工作的正常运转，建议财政年初预算将这些开支项目纳入财政预算安排。

     第二部分附件：决算表

    第三部分附件：1、项目支出绩效自评报告表-农村人居环境整治经费

                 2、项目支出绩效自评报告表——农田建设

                 3、项目支出绩效自评报告表——溯源体系建设

                 4、项目支出绩效自评报告表——溯源体系建设