邵阳市畜牧水产局2019年度部门决算说明

目录

第一部分邵阳市畜牧水产局概况

    一、部门职责

    二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、机构运行情况表（含三公经费）

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    九、预算绩效情况说明

    十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

邵阳市畜牧水产局概况

    一、 部门职责

研究拟定全市畜牧业和渔业发展战略；研究提出全市畜牧业、渔业发展政策建议；研究制定畜牧业、渔业产业发展规划；参与制定地方畜禽品种及其产品、饲料质量标准和兽药标准，并监督执行；负责全市渔业行政执法监督管理，保护渔业资源；指导全市草地资源保护、牧草基地建设和牧草资源合理开发利用，实施草地监督管理；承担动物及动物产品检疫和动物防疫及其监督、监测、预报、发布动物疫情，组织实施动物疫病的控制与扑灭。及承办市委、市人民政府交办的其他事项。

    二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市畜牧水产局为参照公务员管理事业单位，共有内设科室10个，分别为办公室、人事科、纪检监察室、计划科教科(法规科)、畜牧科、药政科、渔业科、渔政科、畜禽水产品质量安全科及饲料工业办公室,下设五个二级单位，均为独立核算单位。 

（二）决算单位构成。邵阳市畜牧水产局2019年部门决算报告编制范围包括：邵阳市畜牧水产局机关本级决算，根据市财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开。

第二部分

部门决算表(见附件)

第三部分

2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1529.46万元。与2018年相比，减少88.89万元，减少5.49%，主要是因为财政拨款收入减少，项目开支减少。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计756.32万元，其中：财政拨款收入756.32万元，占100%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计875.08万元，其中：基本支出856.58万元，占97.89%；项目支出18.5万元，占2.11%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收、支总计1389.31万元，与2018年相比，减少223.16万元,减少13.84%，主要是因为财政拨款收入减少，项目开支减少。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

 （一）财政拨款支出决算总体情况

    2019年度财政拨款支出875.08万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少102.68万元，减少10.50%，主要是因为项目开支减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出875.08万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出122.5万元，占14%；卫生健康支出56.37万元，占6.44%;农林水支出651.57万元，占74.46%；住房保障支出44.64万元，占5.1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

    2019年度财政拨款支出年初预算数为493.58万元，支出决算数为875.08万元，完成年初预算的381.5%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为2.47万元，支出决算为3.72万元，完成年初预算的150.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为30.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为51.83万元，支出决算为52.26万元，完成年初预算的100.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为2.47万元，支出决算为3.34万元，完成年初预算的135.22%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为22.17万元，支出决算为37.6万元，完成年初预算的169.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为18.77万元，支出决算为18.77万元，完成年初预算的100%。

8、农林水支出类（类）农业（款）事业运行（项）

年初预算为366.27万元，支出决算为451.76万元，完成年初预算的123.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

9、农林水支出类（类）农业（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

10、农林水支出类（类）农业（款）病虫害控制（项）

年初预算为0万元，支出决算为62.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

11、农林水支出类（类）农业（款）农产品质量安全（项）

年初预算为0万元，支出决算为12.07万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

12、农林水支出类（类）农业（款）成品油价格改革对渔业的补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

13、农林水支出类（类）农业（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

14、农林水支出类（类）农业（款）农业资源保护修复与利用（项）

年初预算为0万元，支出决算为18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

15、农林水支出类（类）农业（款）其他农业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为93.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为29.6万元，支出决算为44.64万元，完成年初预算的150.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

17、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为28.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休员工去世。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出856.58万元，其中：人员经费665.91万元，占基本支出的77.7%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费190.67万元，占基本支出的22.3%，主要包括办公费、印刷费、水电费、差旅费等。

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为40万元，支出决算为22.49万元，完成预算的56.23%，其中：

    公务接待费支出预算为27万元，支出决算为9.21万元，完成预算的34.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据中央八项规定，厉行节约，严控开支，与上年相比减少4.98万元，减少35.1%,减少的主要原因是根据中央八项规定，厉行节约，严控开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为13万元，支出决算为13.28万元，完成预算的102.15%，决算数大于年初预算数的主要原因是机构合并，两年车辆维修费在一年内结算，与上年相比减少0.91万元，减少6.41%,减少的主要原因是根据中央八项规定，厉行节约，严控开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.21万元，占40.95%,无因公出国（境）费支出,公务用车购置费及运行维护费支出决算13.28万元，占59.05%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为9.21万元，全年共接待来访团组161个、来宾1046人次，主要是省、县级业务工作来人发生的接待支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.28万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费13.28万元，主要是车辆维修、公车加油及过路过桥费支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2019年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

    九、关于2019年度预算绩效情况说明

    本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开（2019年机构改革，市畜牧水产局已合并入市农业农村局，预算绩效管理等相关工作统一于市农业农村局公开），公开网址：https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bumyjshsgjf/202009/be9a7ac6da99400380e4b0e5d5a15cc3.shtml

  2019年度本单位没有重点绩效评价项目。

    十、其他重要事项情况说明

 （一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出190.68万元，比年初预算数增加6.16万元，增长3.34%。主要原因是：中心工作较多，公用经费增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.19万元，用于召开4次会议，人数137人，内容为畜牧生产形势会，预算开支0.2万元；第二次全国污染源普查推进会，预算开支0.64万元、养殖业环保工作推进会，预算开支0.15万元；非洲猪瘟防控会，预算开支0.2万元；培训费0.51万元，用于开展1次培训，人数78人，内容为兽药信息综合管理培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额14.65万元，其中：政府采购货物支出2.64万元、政府采购工程支出10.3万元、政府采购服务支出1.71万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

 （四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他3辆汽车因历史原因已报废未销账；单位价值50万元以上通用设备 0台；单位价值100万元以上专用设备1台。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附件

邵阳市农业农村局2019年部门整体支出绩效评价报告

按照《中共湖南省局办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2020〕10号）、《邵阳市财政局关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2020〕2号）文件的精神和有关要求，邵阳市农业农村局及时对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约促进高效运转，专项支出的评价重点是规范管理促发展，现将有关情况汇报如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

2019年1月，成立邵阳市农业农村局。将原市农业委员会(市委农村工作办公室)的职责，以及市发展和改革委员会的农业投资项目、市财政局的农业综合开发项目、市国土资源局的农田整治项目、市水利局的农田水利建设项目等管理职责整合，组建市农业农村局，是市人民政府工作部门，为正处级。市委农村工作领导小组办公室设在市农业农村局，接受市委农村工作领导小组的直接领导，承担市委农村工作领导小组具体工作，组织开展“三农”重大问题的政策研究，协调督促有关方面落实市委农村工作领导小组决定事项、工作部署和要求等。

市农局的职能主要包括：

（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。

（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。

（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。

（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。

（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

（六）负责农产品质量安全监督管理。

（七）组织农业资源区划工作。

（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。

（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

（十）负责农业投资管理。

（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

（十二）指导农业农村人才工作。 

（十三）组织参与农业对外合作工作。

（十四）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。

（十五）职能转变。一是统筹实施乡村振兴战略；二是加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理；三是深入推进简政放权，加强统筹整合。

2019年度，我局内设办公室、政工科、法规科等23个科室。机关本级编制68人，2019年底实有在职人员107人，离退休人员203人。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2019年邵阳市农业农村局部门整体支出情况：其中原邵阳市农业局员会2254.05万元，原邵阳市畜牧水产局875.08万元。资金使用方向为单位机关日常开支以及期间拨付的专项支出，涉及农业安全监管、农机化发展、金省级耕地保护与地力提升、非洲猪瘟工作等方面。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2019年邵阳市农业农村局预算基本支出情况。其中2018年原邵阳市农业局员会本级上年结转为90.86万元，收入为2829.97万元，实际支出2254.05万元，年末结转和结余为666.8万元，其中基本支出1884.05万元，项目支出369.99万元。其中原畜牧水产局2018年本级上年结转为773.14万元，收入为756.32万元，实际支出875.08万元，年末结转和结余为654.38万元，其中基本支出856.58万元，项目支出18.5万元。

（二）基本支出

原邵阳市农业局员会2019年基本支出决算数1884.05万元，占支出总额83.58%；原邵阳市畜牧水产局2019年基本支出决算数856.58万元，占支出总额97.89%；主要包含2019年度人员工资福利支出、公用办公经费支出、党建工作、联点社区、精准扶贫等工作支出。

在预算支出的管理上，我局制订了预算管理办法，内部财务管理制度。所有开支遵循“先计划、后审批、再支出”的程序，所有项目的开支坚持领导集体会审决策。特别是在“三公经费”使用管理上，我局制定了严格管理制度。其中原农业委员会“三公”经费支出情况：公务车运行与维护费支出预算数35万元，决算数28.04万元；公务接待支出预算数20万元，决算数19.86万元；因公出国出境预算数0万元，决算数0万元。原畜牧水产局“三公”经费支出情况：公务车运行与维护费支出预算数13万元，决算数13.28万元；公务接待支出预算数27万元，决算数9.21万元；因公出国出境预算数0万元，决算数0万元。

（三）专项支出

 1、原农业委员会项目支出决算数369.99万元，占总支出的16.42%；原畜牧水产局项目支出决算数18.5万元，占总支出的2.1%。

2、专项组织情况分析。

我局2019年省级专项资金涉及2019年农业安全监管资金等几个项目。我局从项目申报、资金监管等方面对专项资金管理工作进行了明确，严禁截留、挪用和不合理支出，从制度层面保障专项资金按规定的用途使用并达到预期目标。

3、专项管理情况分析。完善农业专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，注重宣传，确保农业项目资金的管理使用高效率。

三、资产管理情况

加强资产管理，资产录入资产管理信息系统，每项资产建立了资产卡片，实行动态管理，完成资产清查工作。报废、毁损、处理、拍卖固定资产按时办理相关报批手续,根据财政的批复，及时进行账务调整。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进供销工作的发展。

（二）绩效评价的主要过程

根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作小组，对照自评方案进行研究和布署，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

五、综合评价情况及评价结论

 各业务科室参与湖南省农业农村厅组织开展系统绩效评价工作。由各科室通知县区收集整理支出相关资料，并根据县区报送的绩效自评材料进行分析，形成评价总报告上报湖南省农业农村厅各相关业务处室。

六、部门整体支出主要绩效

2019年，全市各级各部门认真贯彻落实习近平总书记关于“三农”工作重要论述和中央、省市“三农”工作各项决策部署，紧紧围绕决战决胜脱贫攻坚和实施乡村振兴战略工作目标，按照农业高质量发展要求，着力推动农业农村工作取得新成就、实现新跨越，为全市经济社会发展提供了重要支撑，发挥了“基本盘”和“压舱石”的作用。2019年，全年完成农业增加值366.66亿元，增长3.5%；实现农民人均可支配收入13055元，增长10.1%。“六大强农”行动和河长制工作在省政府真抓实干督查激励考核中受到表彰奖励，“湘林杯”林业建设目标管理考核荣获全省第二名，邵东市评为全省实施乡村振兴战略先进县（市区），脱贫攻坚工作有望在全省争先创优。

1、重要农产品实现稳产保供。完成粮食播种面积719.4万亩、产量317.2万吨，实现了年初提出的“两稳”目标。高档优质稻面积发展到 151.8万亩，增加15.8万亩。蔬菜面积发展到217.06万亩，增加4.84万亩。

2、乡村产业振兴保持良好势头。立足资源禀赋，以“六大强农”行动为抓手，在稳定壮大粮食、生猪、竹木等三个百亿主导产业的基础上，加快茶叶、油茶、油菜、水果、中药材、南竹、草食畜牧、蔬菜、家禽、水产等十大农业优势特色产业打造成为百亿级产业实施步伐。将“邵阳红”优质农产品公共品牌作为市级区域公用品牌进行着力打造，已有28家企业的39个产品入选首批“邵阳红”品牌名录，先后成功举办了邵阳市第三届特色农产品博览会和一系列“邵阳红”品牌发布会、推介会。

3、农村人居环境整治持续加强。把改善农村人居环境作为实施乡村振兴战略的第一场硬仗来打，围绕“五治一提一完善”目标任务，坚持对县市区“一季二督查一通报一讲评一奖罚”常态化工作机制，实施村庄清洁行动，推动各项工作落实落地。实施垃圾分类减量处理，邵东“一村一站一员”经验在全省推介。完成农村户厕改（新）建63572个。拆除“空心房” 1232万平方米，复耕面积25295亩。第五轮市级美丽乡村办点示范工作持续推进，投入资金2.6亿元，完成项目建设559个。

七、存在的问题

（一）基本支出经费保障水平较低，机关运行经费亟需增加。我局是财政拨款单位，除财政拨款之外，无任何经费来源，预算执行基本围绕人员经费、保正常运转进行。从决算情况可以看到，我局的基本支出比重占较大比例，希望结合部门实际，科学的制定和提高预算标准。

（二）完善管理制度，进一步加强资产管理。建立本部门“三公经费”等公务开支管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照我局制定的固定资产管理制度，及时登记、更新台帐，加强资产卡片管理。

（三）预算编制有待更严格执行，需要进一步增强绩效管理理念。在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。

八、改进措施和有关建议

（一）加大专项资金的投入力度，加快农业产业发展。专项资金的缺少，专项工作经费的缺少，大大制约了我市农业的发展。市财政应进一步加大对我市农业发展的资金投入力度，为我市农业发展提供坚实的经济基础。

（二）加快专项资金的拨付进度，保障年度工作的实施。资金拨付进度的缓慢在一定程度上影响着专项工作的开展，由于现在专项资金实行的是“专款专用”，建议各级财政能尽量提前将专项资金拨付，从而使专项工作能够更好的开展。

（三）细化财政预算项目。为保证工作的正常运转，违规挤占专项资金、改变专项业务资金用途成为各预算单位解决预算经费不足的主要方式。建议财政年初预算将这些开支项目纳入财政预算安排。

邵阳市畜牧水产局2019年度部门决算说明

目录

第一部分邵阳市畜牧水产局概况

    一、部门职责

    二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、机构运行情况表（含三公经费）

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    九、预算绩效情况说明

    十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 

邵阳市畜牧水产局概况

    一、 部门职责

研究拟定全市畜牧业和渔业发展战略；研究提出全市畜牧业、渔业发展政策建议；研究制定畜牧业、渔业产业发展规划；参与制定地方畜禽品种及其产品、饲料质量标准和兽药标准，并监督执行；负责全市渔业行政执法监督管理，保护渔业资源；指导全市草地资源保护、牧草基地建设和牧草资源合理开发利用，实施草地监督管理；承担动物及动物产品检疫和动物防疫及其监督、监测、预报、发布动物疫情，组织实施动物疫病的控制与扑灭。及承办市委、市人民政府交办的其他事项。

    二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。邵阳市畜牧水产局为参照公务员管理事业单位，共有内设科室10个，分别为办公室、人事科、纪检监察室、计划科教科(法规科)、畜牧科、药政科、渔业科、渔政科、畜禽水产品质量安全科及饲料工业办公室,下设五个二级单位，均为独立核算单位。 

（二）决算单位构成。邵阳市畜牧水产局2019年部门决算报告编制范围包括：邵阳市畜牧水产局机关本级决算，根据市财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开。

第二部分

部门决算表(见附件)

第三部分

2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1529.46万元。与2018年相比，减少88.89万元，减少5.49%，主要是因为财政拨款收入减少，项目开支减少。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计756.32万元，其中：财政拨款收入756.32万元，占100%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计875.08万元，其中：基本支出856.58万元，占97.89%；项目支出18.5万元，占2.11%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收、支总计1389.31万元，与2018年相比，减少223.16万元,减少13.84%，主要是因为财政拨款收入减少，项目开支减少。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

 （一）财政拨款支出决算总体情况

    2019年度财政拨款支出875.08万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少102.68万元，减少10.50%，主要是因为项目开支减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出875.08万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出122.5万元，占14%；卫生健康支出56.37万元，占6.44%;农林水支出651.57万元，占74.46%；住房保障支出44.64万元，占5.1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

    2019年度财政拨款支出年初预算数为493.58万元，支出决算数为875.08万元，完成年初预算的381.5%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为2.47万元，支出决算为3.72万元，完成年初预算的150.61%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为30.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为51.83万元，支出决算为52.26万元，完成年初预算的100.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为2.47万元，支出决算为3.34万元，完成年初预算的135.22%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为22.17万元，支出决算为37.6万元，完成年初预算的169.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为18.77万元，支出决算为18.77万元，完成年初预算的100%。

8、农林水支出类（类）农业（款）事业运行（项）

年初预算为366.27万元，支出决算为451.76万元，完成年初预算的123.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

9、农林水支出类（类）农业（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

10、农林水支出类（类）农业（款）病虫害控制（项）

年初预算为0万元，支出决算为62.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

11、农林水支出类（类）农业（款）农产品质量安全（项）

年初预算为0万元，支出决算为12.07万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

12、农林水支出类（类）农业（款）成品油价格改革对渔业的补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

13、农林水支出类（类）农业（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

14、农林水支出类（类）农业（款）农业资源保护修复与利用（项）

年初预算为0万元，支出决算为18万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

15、农林水支出类（类）农业（款）其他农业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为93.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政预算不足，后续追加指标。

16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为29.6万元，支出决算为44.64万元，完成年初预算的150.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加及人员工资增长。

17、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为28.63万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休员工去世。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出856.58万元，其中：人员经费665.91万元，占基本支出的77.7%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费190.67万元，占基本支出的22.3%，主要包括办公费、印刷费、水电费、差旅费等。

    七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为40万元，支出决算为22.49万元，完成预算的56.23%，其中：

    公务接待费支出预算为27万元，支出决算为9.21万元，完成预算的34.11%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据中央八项规定，厉行节约，严控开支，与上年相比减少4.98万元，减少35.1%,减少的主要原因是根据中央八项规定，厉行节约，严控开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为13万元，支出决算为13.28万元，完成预算的102.15%，决算数大于年初预算数的主要原因是机构合并，两年车辆维修费在一年内结算，与上年相比减少0.91万元，减少6.41%,减少的主要原因是根据中央八项规定，厉行节约，严控开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算9.21万元，占40.95%,无因公出国（境）费支出,公务用车购置费及运行维护费支出决算13.28万元，占59.05%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为9.21万元，全年共接待来访团组161个、来宾1046人次，主要是省、县级业务工作来人发生的接待支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为13.28万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费13.28万元，主要是车辆维修、公车加油及过路过桥费支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

    八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2019年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

    九、关于2019年度预算绩效情况说明

    本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等按照财政绩效部门要求已公开（2019年机构改革，市畜牧水产局已合并入市农业农村局，预算绩效管理等相关工作统一于市农业农村局公开），公开网址：https://www.shaoyang.gov.cn/shaoyang/bumyjshsgjf/202009/be9a7ac6da99400380e4b0e5d5a15cc3.shtml

  2019年度本单位没有重点绩效评价项目。

    十、其他重要事项情况说明

 （一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出190.68万元，比年初预算数增加6.16万元，增长3.34%。主要原因是：中心工作较多，公用经费增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.19万元，用于召开4次会议，人数137人，内容为畜牧生产形势会，预算开支0.2万元；第二次全国污染源普查推进会，预算开支0.64万元、养殖业环保工作推进会，预算开支0.15万元；非洲猪瘟防控会，预算开支0.2万元；培训费0.51万元，用于开展1次培训，人数78人，内容为兽药信息综合管理培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额14.65万元，其中：政府采购货物支出2.64万元、政府采购工程支出10.3万元、政府采购服务支出1.71万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

 （四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他3辆汽车因历史原因已报废未销账；单位价值50万元以上通用设备 0台；单位价值100万元以上专用设备1台。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

第五部分

附件

邵阳市农业农村局2019年部门整体支出绩效评价报告

按照《中共湖南省局办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2020〕10号）、《邵阳市财政局关于开展2019年度部门整体支出绩效自评工作的通知》（邵财绩〔2020〕2号）文件的精神和有关要求，邵阳市农业农村局及时对2019年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约促进高效运转，专项支出的评价重点是规范管理促发展，现将有关情况汇报如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

2019年1月，成立邵阳市农业农村局。将原市农业委员会(市委农村工作办公室)的职责，以及市发展和改革委员会的农业投资项目、市财政局的农业综合开发项目、市国土资源局的农田整治项目、市水利局的农田水利建设项目等管理职责整合，组建市农业农村局，是市人民政府工作部门，为正处级。市委农村工作领导小组办公室设在市农业农村局，接受市委农村工作领导小组的直接领导，承担市委农村工作领导小组具体工作，组织开展“三农”重大问题的政策研究，协调督促有关方面落实市委农村工作领导小组决定事项、工作部署和要求等。

市农局的职能主要包括：

（一）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。

（二）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。

（三）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。

（四）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。

（五）负责种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。

（六）负责农产品质量安全监督管理。

（七）组织农业资源区划工作。

（八）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。

（九）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。

（十）负责农业投资管理。

（十一）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。

（十二）指导农业农村人才工作。 

（十三）组织参与农业对外合作工作。

（十四）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。

（十五）职能转变。一是统筹实施乡村振兴战略；二是加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理；三是深入推进简政放权，加强统筹整合。

2019年度，我局内设办公室、政工科、法规科等23个科室。机关本级编制68人，2019年底实有在职人员107人，离退休人员203人。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2019年邵阳市农业农村局部门整体支出情况：其中原邵阳市农业局员会2254.05万元，原邵阳市畜牧水产局875.08万元。资金使用方向为单位机关日常开支以及期间拨付的专项支出，涉及农业安全监管、农机化发展、金省级耕地保护与地力提升、非洲猪瘟工作等方面。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2019年邵阳市农业农村局预算基本支出情况。其中2018年原邵阳市农业局员会本级上年结转为90.86万元，收入为2829.97万元，实际支出2254.05万元，年末结转和结余为666.8万元，其中基本支出1884.05万元，项目支出369.99万元。其中原畜牧水产局2018年本级上年结转为773.14万元，收入为756.32万元，实际支出875.08万元，年末结转和结余为654.38万元，其中基本支出856.58万元，项目支出18.5万元。

（二）基本支出

原邵阳市农业局员会2019年基本支出决算数1884.05万元，占支出总额83.58%；原邵阳市畜牧水产局2019年基本支出决算数856.58万元，占支出总额97.89%；主要包含2019年度人员工资福利支出、公用办公经费支出、党建工作、联点社区、精准扶贫等工作支出。

在预算支出的管理上，我局制订了预算管理办法，内部财务管理制度。所有开支遵循“先计划、后审批、再支出”的程序，所有项目的开支坚持领导集体会审决策。特别是在“三公经费”使用管理上，我局制定了严格管理制度。其中原农业委员会“三公”经费支出情况：公务车运行与维护费支出预算数35万元，决算数28.04万元；公务接待支出预算数20万元，决算数19.86万元；因公出国出境预算数0万元，决算数0万元。原畜牧水产局“三公”经费支出情况：公务车运行与维护费支出预算数13万元，决算数13.28万元；公务接待支出预算数27万元，决算数9.21万元；因公出国出境预算数0万元，决算数0万元。

（三）专项支出

 1、原农业委员会项目支出决算数369.99万元，占总支出的16.42%；原畜牧水产局项目支出决算数18.5万元，占总支出的2.1%。

2、专项组织情况分析。

我局2019年省级专项资金涉及2019年农业安全监管资金等几个项目。我局从项目申报、资金监管等方面对专项资金管理工作进行了明确，严禁截留、挪用和不合理支出，从制度层面保障专项资金按规定的用途使用并达到预期目标。

3、专项管理情况分析。完善农业专项资金管理，从源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，注重宣传，确保农业项目资金的管理使用高效率。

三、资产管理情况

加强资产管理，资产录入资产管理信息系统，每项资产建立了资产卡片，实行动态管理，完成资产清查工作。报废、毁损、处理、拍卖固定资产按时办理相关报批手续,根据财政的批复，及时进行账务调整。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

此次绩效评价的目的是：严格落实《预算法》及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进供销工作的发展。

（二）绩效评价的主要过程

根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作小组，对照自评方案进行研究和布署，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

五、综合评价情况及评价结论

 各业务科室参与湖南省农业农村厅组织开展系统绩效评价工作。由各科室通知县区收集整理支出相关资料，并根据县区报送的绩效自评材料进行分析，形成评价总报告上报湖南省农业农村厅各相关业务处室。

六、部门整体支出主要绩效

2019年，全市各级各部门认真贯彻落实习近平总书记关于“三农”工作重要论述和中央、省市“三农”工作各项决策部署，紧紧围绕决战决胜脱贫攻坚和实施乡村振兴战略工作目标，按照农业高质量发展要求，着力推动农业农村工作取得新成就、实现新跨越，为全市经济社会发展提供了重要支撑，发挥了“基本盘”和“压舱石”的作用。2019年，全年完成农业增加值366.66亿元，增长3.5%；实现农民人均可支配收入13055元，增长10.1%。“六大强农”行动和河长制工作在省政府真抓实干督查激励考核中受到表彰奖励，“湘林杯”林业建设目标管理考核荣获全省第二名，邵东市评为全省实施乡村振兴战略先进县（市区），脱贫攻坚工作有望在全省争先创优。

1、重要农产品实现稳产保供。完成粮食播种面积719.4万亩、产量317.2万吨，实现了年初提出的“两稳”目标。高档优质稻面积发展到 151.8万亩，增加15.8万亩。蔬菜面积发展到217.06万亩，增加4.84万亩。

2、乡村产业振兴保持良好势头。立足资源禀赋，以“六大强农”行动为抓手，在稳定壮大粮食、生猪、竹木等三个百亿主导产业的基础上，加快茶叶、油茶、油菜、水果、中药材、南竹、草食畜牧、蔬菜、家禽、水产等十大农业优势特色产业打造成为百亿级产业实施步伐。将“邵阳红”优质农产品公共品牌作为市级区域公用品牌进行着力打造，已有28家企业的39个产品入选首批“邵阳红”品牌名录，先后成功举办了邵阳市第三届特色农产品博览会和一系列“邵阳红”品牌发布会、推介会。

3、农村人居环境整治持续加强。把改善农村人居环境作为实施乡村振兴战略的第一场硬仗来打，围绕“五治一提一完善”目标任务，坚持对县市区“一季二督查一通报一讲评一奖罚”常态化工作机制，实施村庄清洁行动，推动各项工作落实落地。实施垃圾分类减量处理，邵东“一村一站一员”经验在全省推介。完成农村户厕改（新）建63572个。拆除“空心房” 1232万平方米，复耕面积25295亩。第五轮市级美丽乡村办点示范工作持续推进，投入资金2.6亿元，完成项目建设559个。

七、存在的问题

（一）基本支出经费保障水平较低，机关运行经费亟需增加。我局是财政拨款单位，除财政拨款之外，无任何经费来源，预算执行基本围绕人员经费、保正常运转进行。从决算情况可以看到，我局的基本支出比重占较大比例，希望结合部门实际，科学的制定和提高预算标准。

（二）完善管理制度，进一步加强资产管理。建立本部门“三公经费”等公务开支管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照我局制定的固定资产管理制度，及时登记、更新台帐，加强资产卡片管理。

（三）预算编制有待更严格执行，需要进一步增强绩效管理理念。在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失，需要进一步加强对资金绩效管理的重视程度。

八、改进措施和有关建议

（一）加大专项资金的投入力度，加快农业产业发展。专项资金的缺少，专项工作经费的缺少，大大制约了我市农业的发展。市财政应进一步加大对我市农业发展的资金投入力度，为我市农业发展提供坚实的经济基础。

（二）加快专项资金的拨付进度，保障年度工作的实施。资金拨付进度的缓慢在一定程度上影响着专项工作的开展，由于现在专项资金实行的是“专款专用”，建议各级财政能尽量提前将专项资金拨付，从而使专项工作能够更好的开展。

（三）细化财政预算项目。为保证工作的正常运转，违规挤占专项资金、改变专项业务资金用途成为各预算单位解决预算经费不足的主要方式。建议财政年初预算将这些开支项目纳入财政预算安排。

第二部分附表：邵阳市畜牧水产局2019年度决算公开表